盐亭县人民政府关于2022年财政预算调整方案（草案）的报告

2022年12月9日在县十九届人大常委会第九次会议上

盐亭县人民政府副县长  康玉波

 

主任、副主任，各位委员:

根据会议安排，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2022年财政预算调整方案（草案），请予审议，并请各位领导和列席会议同志提出意见、建议。

一、2022年财政预算调整情况

今年以来，受财政经济新形势及国家财政支持政策等因素影响，全年地方公共财政收入及政府性基金收入较年初预算发生一定变化，上级转移支付补助、新增专项收入和上年结转结余收入较年初预算有所增加，同时政府性基金预算和国有资本经营预算调出到一般公共预算的金额也发生变动，相关财政支出预算相应发生变化。根据《预算法》《预算法实施条例》等规定，拟对全县2022年财政收支预算进行调整。

2022年初，县第十九届人民代表大会第二次会议批准我县2022年财政收支预算总量为675,475万元，现调整为724,800万元，增加49,325万元，与年初预算相比（下同）增长7.3%，调整后我县2022年财政收支预算实现平衡。按“四本预算”分类的调整方案具体为：

（一）一般公共预算调整方案

2022年初，县第十九届人民代表大会第二次会议批准我县2022年一般公共预算收支总量为450,026万元，现调整为521,588万元，增加71,562万元，同比增长15.9%，调整后我县2022年度一般公共预算收支实现平衡。具体情况如下。

1.收入预算调整情况

（1）地方公共财政收入年初预算为47,123万元，调整为50,000万元，增加2,877万元。

（2）转移性收入年初预算为402,903万元，调整为471,588万元，增加68,685万元。分别为:

①上级补助收入年初预算为230,808万元，调整为274,460万元，增加43,652万元。其中：

A、返还性收入8,937万元，无增减变化。

B、一般性转移支付收入年初预算为199,240万元，调整为241,575万元，增加42,335万元。增加的主要原因：上级下达我县均衡性转移支付增加8,931万元、县级基本财力保障机制奖补增加3,322万元、补充县财力转移支付支出增加10,019万元，农林水共同财政事权转移支付收入增加16,399万元，社会保障和就业等共同财政事权转移支付收入增加3,664万元。

C、专项转移支付收入年初预算为22,631万元，调整为23,948万元，增加1,317万元。

②债务转贷收入年初预算为49,910万元，调整为49,205万元，减少705万元。其中：

A、融资资金46,910万元，无增减变化。

B、新增资金年初预算为3,000万元，调整为2,295万元，减少705万元。

③上年结余收入年初预算为61,930万元，调整为63,395万元,增加1,465万元。

④动用预算稳定调节基金为15,255万元，无增减变化。

⑤调入资金年初预算为45,000万元，调整为69,273万元，增加24,273万元。其中：

A、调入政府性基金年初预算为30,000万元，调整为52,000万元，增加22,000万元。

B、调入其他资金15,000万元，无增减变化。

C、调入国有资本经营预算资金调整为2,273万元，增加2,273万元。

根据上述调整后，我县2022年一般公共预算收入资金总量由年初预算450,026万元调整为521,588万元，增加71,562万元。

2.支出预算调整情况

（1）一般公共预算支出年初预算为316,456万元，调整为378,570万元，增加62,114万元。增加的主要原因：人员调资、民生刚性配套及教育、卫生健康、社会保障和就业、农林水、城乡社区等有关重点支出增加。

（2）转移性支出年初预算为25,300万元，调整为43,300万元，增加18,000万元。分别为:

①上解支出年初预算为25,300万元，调整为28,300万元，增加3,000万元，增加的主要原因：县法检两院及县生态环境局经费上划市级管理。

②安排预算稳定调节基金调整为15,000万元，增加15,000万元。

（3）债务还本支出46,910万元，无增减变化。

（4）结转下年支出年初预算为61,360万元，调整为52,808万元，减少8,552万元。

根据上述调整后，我县2022年一般公共预算支出总量由年初预算450,026万元调整为521,588万元，增加71,562万元。

（二）政府性基金预算调整方案

2022年初，县第十九届人民代表大会第二次会议批准我县2022年政府性基金预算收支总量为254,089万元，现调整为255,212万元，增加金额为1,123万元，增长0.4%，调整后我县2022年度政府性基金预算收支实现平衡。具体情况如下。

1.收入预算调整情况

（1）政府性基金收入年初预算为171,500万元，调整为143,000万元，减少28,500万元。

（2）转移性收入年初预算为82,589万元，调整为112,212万元，增加29,623万元。分别为：

①上级补助收入年初预算为1,000万元，调整为1,523万元，增加523万元。

②债务转贷收入年初预算为46,270万元，调整为75,370万元，增加29,100万元。其中：

A、融资资金6,270万元，无增减变化。

B、新增资金年初预算为40,000万元，调整为69,100万元，增加21,900万元。增加的主要原因：为贯彻落实国务院稳经济一揽子政策措施，省政府特许我县在专项债务结存限额内增加发行专项，支持我县产业项目建设。

③上年结余收入35,319万元，无增减变化。

根据上述调整后，我县2022年政府性基金预算收入资金总量由254,089万元调整为255,212万元，增加1,123万元。

2.支出预算调整情况

（1）政府性基金支出年初预算为192,057万元，调整为169,443万元，减少22,614万元。增减的主要原因：新增安排支出增加29,100万元，政府性基金收入减少28,500万元，调出到一般公共预算增加22,000万元，从而影响政府性基金支出减少21,400万元。

（2）转移性支出年初预算为30,000万元，调整为52,000万元，增加22,000万元。分别为：

①上解上级支出为0万元，无增减变化。

②调出资金（即调入到一般公共预算资金）年初预算为30,000万元，调整为52,000万元，增加22,000万元。

 

（3）债务还本支出年初预算为12,370万元，无增减变化。               

（4）结转下年支出年初预算为19,662万元，调整为21,399万元，增加1,737万元。

  　根据上述调整后，我县2022年政府性基金预算支出总量由254,089万元调整为255,212万元，增加1,123万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

2022年初，县第十九届人民代表大会第二次会议批准我县2022年国有资本经营预算收支总量为1,360万元。

调整后，我县国有资本经营预算收入为2,273万元，增加913万元；国有资本经营预算支出为0万元，减少1,360万元；国有资本经营预算调出资金2,273万元，增加2,273万元。

（四）社会保险基金预算调整方案

2022年初，县第十九届人民代表大会第二次会议批准我县2022年社会保险基金（即城乡居民养老保险，下同）预算收入为20,617万元，社会保险基金预算支出为13,710万元，收支相抵后全县社会保险基金累计结余59,254万元。

调整后，我县2022年社会保险基金预算收入为21,154万元，增加537万元；社会保险基金预算支出12,842万元，减少868万元；收支相抵后，我县2022年社会保险基金累计结余60,659万元，增加1,405万元。

二、2022年地方政府债务管理情况

（一）地方政府资金到位及使用情况

2022年，省财政厅下达我县新增资金71,395万元，其中，一般资金2,295万元，专项资金69,100万元；下达我县融资资金53,180万元，其中，一般资金46,910万元，专项资金6,270万元。

新增一般资金2,295万元，主要安排用于4个小型水库安全运行建设项目1,968万元，富驿镇团结村、金孔镇万合村等5个地质灾害防治建设项目327万元。
   　新增专项资金69,100万元，主要安排用于经开区循环经济产业园18,300万元，经济开发区生物医药功能区产业园基础设施（一期）建设项目15,000万元，创新创业孵化园（一期）建设项目10,000万元，凤灵街道盐蓬路3号等3个片区棚户区改造项目5,100万元，文同诗竹园及廉政教育基地旅游基础设施建设项目8,200万元，玉龙等4个片区和乡镇乡村振兴建设项目5,700万元，两江文旅商业聚集区配套设施建设项目4,800万元，天府肉羊新品种培育基地及产业扶贫建设项目2,000万元。

（二）地方政府债务限额情况

2022年初，向县第十九届人民代表大会第二次会议报告的我县政府债务限额为576,951万元，其中：一般债务限额305,107万元，专项债务限额271,844万元。 

根据省财政厅有关通知，2022年省财政厅新增我县地方政府债务限额71,395万元，其中：新增一般债务限额2,295万元，新增专项债务限额69,100万元。2022年全县地方政府债务限额增加后为648,346万元，其中：一般债务限额307,402万元，专项债务限额340,944万元。
　　目前，全县地方政府债务实际馀额为630,013万元，其中：一般债务余额301,713万元，专项债务余额328,300万元。我县2022年地方政府债务实际馀额，未超过省财政厅下达我县的地方政府债务限额。

　　三、下一步工作打算

下一步，我们将在县人大常委会的依法监督和有力支持下，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》等各项规定，坚定信心、拼搏实干，齐心协力、开拓创新，积极推动盐亭财政工作再上新台阶。主要打算如下。

（一）加强预算执行管理，确保财政收支平稳运行

县政府将继续落实好“日监测、周调度、月报告”工作机制，重点关注增值税留抵退税等减税降费政策对财政收入的影响，动态研判财政收入形势。依法依规组织税收及非税收入，提高财政收入征缴入库效率，不断壮大全县地方公共财政收入规模。严格落实党政机关过紧日子要求，从严从紧控制非必要的一般性支出，进一步优化支出结构，加大力度实施财政资金“三项清理”，统筹加快财政支出预算执行进度，集中财力支持中央、省、市及县委重大决策部署实施，为实现全年经济社会发展目标任务提供坚实的财力保障。

（二）提升财政政策效能，发挥稳经济增长拉动作用

不断提升积极的财政政策效能，支持企业纾困发展，增强市场主体活力和发展后劲，充分发挥对全县经济稳定增长的拉动作用。继续落实组合式税费支持政策，持续做好增值税留抵退税相关工作。持续落实专项支出进度通报预警制度，加快资金拨付使用，力争新增专项在12月底前基本使用完毕，加快形成更多实物量。加强直达资金分配管理，增强惠企利民实效。落实一系列助企纾困财政金融互动政策，增强财政、金融和产业强县协同发力。充分发挥政府采购支持中小微企业政策效应，促进中小微企业在政府采购活动中份额扩大、成本降低。继续实施好阶段性缓缴社保政策，有效降低企业社保缴费负担。

（三）防范化解财政风险，坚决维护财政资金安全

进一步兜牢兜实“三保”支出底线，加强对“三保”支出的动态分析和监测管理，在严格落实中央、省定“三保”政策基础上，结合我县自身财力水平，严控全县“三保”保障范围和执行标准。严格落实工资、基本民生和乡村振兴资金专项库款保障管理，继续实施好国库库款保障机制，严格国库资金拨付管理。建立健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制，强化预算绩效结果应用。严格全县政府债务管理和预算管理，按时做好到期地方政府还本付息工作，有效化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。

（四）深化财政体制改革，不断提升依法理财水平

持续推动《四川省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见》落地落实，加快推动落实《中共盐亭县委、盐亭县人民政府关于全面实实施预算绩效管理的实施意见》各项任务，持续深化预算绩效管理改革。不断提高预算管理一体化系统应用能力，对标上级财政部门考核要求，认真总结上线以来使用情况，对标存在短板弱项，不断提升基础信息管理、项目库管理、预算编制等工作的规范化、标准化、自动化水平，推动实现对预算管理流程的动态反应和有效控制，切实提升全县预算管理水平。落实县人大对审计查出问题整改情况开展监督的各项要求，不断提升依法理财水平。

主任、各位副主任、各位委员，做好当前及下阶段财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大常委会的依法监督下，持续加强财政收入征管，不断加大对上资金争取，调整优化财政支出结构，统筹管理资金资产资源，积极防范财政运行风险，圆满完成好今年的各项财政收支预算任务。

以上报告，请予审议。

附件：盐亭县2022年财政预算调整表.xls