盐亭县人民政府关于我县2018年1-6月财政预算执行情况报告

2018年7月27日在县十八届人大常委会第十三次会议上

县委常委、县人民政府副县长 温兴成

主任、各位副主任，各位委员：

受县长向赟同志委托，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2018年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、1-6月全县财政预算收支情况

今年以来，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，面对复杂严峻的宏观经济形势和巨大的财政收支矛盾压力，充分发挥财政职能，不断加强财源建设，努力做到增收节支，较好地完成了县人大批准的预算和各项工作任务，1-6月财政预算收支执行情况总体较为平稳。具体如下：

（一）财政收入完成情况。

1-6月，全县财政总收入累计完成42,766万元，完成年初计划108,703万元的39.3%，同比下降25.8%。具体为：

1.从收入级次看。地方公共财政收入完成21,052万元，占年初预算35,330万元的59.6%，同比增长9.7%；政府性基金收入完成9,646万元，占年初预算51,200万元的18.8%，同比下降62.1%；上划中央省共享收入完成12,068万元，占年初计划21,745万元的54.8%，同比下降6.7%。

2.从收入结构看。税收性收入完成24,552万元，占入库总收入的57.4%，同比增长2.8%；非税收入(含政府性基金收入)完成18,214万元，占入库总收入的42.6%，同比下降16.5%。

（二）财政支出实现情况。

1-6月，全县累计实现财政支出165,546万元，同比下降17.3%，扣除城乡居民医保支出调整为市级统筹及债务还本支出因素，同口径增长3.5%。具体为：

一般公共预算支出147,488万元，为年初预算201,987万元的73.2%，同比下降0.2%，扣除城乡居民医保支出调整为市级统筹因素，同口径增长15.9%。政府性基金预算支出13,888万元，为年初预算42,567万元的32.6%，同比下降67.4%。债务还本支出4,170万元，为年初预算16,000万元的26.1%，同比下降82.4%。

二、1-6月财政预算收支执行主要特点

（一）围绕年初目标，狠抓收入征管。

根据县人代会及市财政下达的年度收入目标任务，及时将年度收入目标分解落实，并通知下达到税务、国土、规建等收入征管部门。加大对重点行业、工程（项目）的管理和服务，做好税源管控和分析，加大收入稽查力度，确保各项税收应收尽收。坚持税收收入和非税收入并重，定期不定期开展非税收入专项检查，深入挖掘非税收入增长潜力。2018年上半年，全县地方公共财政收入完成年初预算的59.6%，同比增长9.7%，圆满完成一季度地方公共财政收入“开门红”和“双过半”目标任务。

（二）直面收支矛盾，做好对上争取。

面对财政收支矛盾突出的新常态，县政府牢固树立“两眼向外、重心向上”的聚财思路，不断创新工作举措，下力气抓好对上争取。2018年上半年，全县共争取到位各类上级补助资金21.04亿元，占全年目标任务的52.6%，实现了“时间过半、任务过半”。剔除债券资金争取这一不可比因素，我县2018年上半年对上争取资金总额继续保持较高规模，极大地缓解了我县财政收支矛盾的巨大压力，为我县“两个加快”战略的顺利实施提供了坚实的财力保障。

（三）积极筹措资金，强化支出保障。

面对县财政国库资金调度压力不断加大局面，为了充分发挥财政资金使用效益，更好支持我县经济社会发展，通过多方筹措资金，不断加强统筹调度，全力保障民生支出和重点项目建设投入，始终坚持集中财力向基本民生领域及县委、县政府所确定的重大项目和重点支出倾斜，确保县委、县政府各项决策部署得到贯彻落实。2018年上半年，多渠道筹措财政资金，及时兑现教育、科技、医疗卫生、社会保障等财政八项支出资金13.21亿元，占全县一般公共预算支出总额的89.6%。

（四）深化财政改革，加强监督检查。

一是通过进一步完善部门预算编制，坚持从严从细从实，统筹整合财政存量资金，继续推进零基预算，编制部门全口径预算，将部门预算细化到功能科目、经济分类科目末级，并要求各预算单位在县财政部门预算批复下达后20个工作日内，在县政府网站指定专栏进行公开。二是积极推行财政资金预算绩效管理，加强财政性资金使用绩效评价，财政资金使用效益得到进一步提升。今年6月，我县财政局在全省财政预算绩效管理考核中，被省财政厅评为全省县市区财政工作优秀单位，为我县有效争取上级财政资金支持奠定了良好声誉和坚实基础。三是继续推行内部控制制度建设，进一步明确职责，通过流程再造和信息化手段运用，强化对财政财务工作业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督，财政工作效率和服务质量得到有效提高。

三、存在的主要困难和问题

（一）财政收入目标实现困难。

一是持续稳定的财源增长点较为匮乏。我县通过招商引资已引进的相关工业企业尚未形成较大规模的工业产能，持续增长的税收增长点还十分缺乏。以前引进的汇融鑫、快到网等公司因多方原因而相继注销，仅此因素就直接导致我县2018年度可供征收的税收减少约3,000万元。二是土地出让收入下降非常明显。尽管房地产市场出现好转，但土地交易市场仍然较为低迷，截止6月底，已入库的土地出让收入仅有8,723万元，与土地出让收入的年初预算目标5亿元相距甚远，如若今年下半年内无法完成该项预算目标，将严重影响全年财政预算收支平衡的实现。

（二）对上争取变得更加困难。

一是上级财政支持力度出现下降。受上级财政收入增幅放缓、需统筹财力实施脱贫攻坚政策等因素影响，必将导致上级财政对我县支持力度越来越弱。二是债券资金争取更加困难。由于我县已被省财政厅列为债务风险提示地区，再加上受今年以来债券资金分配方式发生较大政策性改变，及我县存量债务已置换完毕等因素影响，要圆满完成我县2018年度债券资金争取11亿元目标任务，预计难度将会非常之大。

（三）财政刚性支出需求较大。

一是人员支出不断增加。全县机关事业单位人员养老保险需县财政兜底缺口补助、公务员职务职级并行政策实施、人民警察执勤岗位津贴调标等政策的实施，预计2018年度将新增加较大金额的刚性人员支出。二是相关项目和发展支出需求量大。今年我县需要脱贫摘帽的贫困村为40个，客观上需要县级财政安排扶贫资金；再加上县委、县政府确定实施的相关重点项目，客观上也需要财力支撑。

（四）政府债务风险不断积聚。

一是债务风险不断加大。我县2018年新增债券资金争取任务为11亿元，若争取到位后我县2018年综合债务率为112.3%，其中：一般债务率100.8%，专项债务率141.7%。根据《四川省政府债务风险评估和预警暂行办法》规定，我县2018年将被省财政厅列入债务风险预警地区，我县债务风险不断加大。二是系统内政府债券还本付息压力较大。截止6月底，我县债务管理系统中政府债券本金余额34.73亿元，2018年到期本金1.55亿元，预计应付利息支出1.32亿元。2018年县级财政应承担的系统内付息支出预计达到当年一般公共预算支出的5.0%左右。

四、完成今年财政预算的主要措施

2018年下半年，县政府将紧紧围绕县人大及常委会审查批准的全年财政预算收支目标，狠抓收入征管，全力保障支出，强化预算管理，深化财政改革。主要措施如下：

（一）抓好财税收入征管。

面对经济增长乏力、政策性减税等不利因素影响，我们将紧盯收入目标，采取有效工作措施，加大收入计划执行，保持收入增长的均衡性和可持续性。一是加强财源培植。全力支持重点项目建设，充分发挥财政资金的引导作用，带动产业转型，促进经济提质增效，带动财政增收。二是强化税收收入征管。结合国地税征管体制改革有利契机，突出税源大户征管，切实加强税源的跟踪监控工作，充分挖掘增收潜力。三是强化非税收入管理。年内适时挂牌出让一批较为成熟的土地，实现非税收入及时入库，努力实现财政收支平衡。

（二）积极争取上级补助和项目。

紧盯国家增加均衡性转移支付、交通运输、脱贫攻坚、改善民生等领域投入的机遇，深入研究分析中央省市财税政策，向上级财政及有关部门做好汇报和沟通，争取更大的均衡性转移支付财力支持，有效增加县级可用财力。进一步加大与省市财政等部门的沟通联系，主要在转移支付增量、土地储备、棚户区改造等项目收益自求平衡专项债券分配上下功夫，确保年内争取到位较大金额的财力性转移支付增量和较大金额的专项债券。积极支持各部门、各乡镇加强与省市相关部门沟通联系，抢抓国家重点领域投资机遇，多渠道、多层次争取项目和资金，保障我县经济社会发展和各项重点支出资金需求。

（三）加快支出进度提高使用效益。

加快财政支出进度、提高财政资金使用效益是落实中央省市稳增长、调结构、惠民生政策要求，发挥积极财政政策效应的重要举措。我们将进一步加强对财政预算执行的动态监控，着力健全加快支出进度的长效机制，督促项目单位加快项目前期准备、施工建设、资金支付，尽快把有限的钱花到“刀刃”上。坚持厉行节约与改善民生相结合，不断优化财政支出结构，严格控制一般性支出，切实降低行政运行成本，努力做到“三公”经费只减不增。从严从紧安排项目支出预算，着力保障扶贫、社保、教育、环保、医疗卫生等基本民生支出和重点支出，促进我县经济社会各项事业协调发展。

（四）进一步推动财政精细化管理。

一是完善政府预算体系。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与公共财政预算的统筹力度，构建完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。二是全面推行财政财务信息公开。加大财政预决算、部门预决算以及“三公”经费预决算及重大财政信息公开，努力实现非涉密财政财务信息的全面公开，广泛接受社会公众监督。三是全力支持脱贫攻坚。统筹整合涉农项目资金，形成“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局，集中财力精准扶贫、精准脱贫，确保完成脱贫攻坚任务。

五、县十八届人大三次会议批准的预算执行情况

2018年上半年，县政府认真落实县十八届人大三次会议关于2018财政预算草案的批准意见，密切与人大代表的沟通联系，主动接受人大代表的监督指导，根据《预算法》的有关规定，在20日内批复下达了各单位的2018年部门预算，各单位于县财政批复预算后20日内在盐亭政务网指定专栏及时进行了公开。同时，县财政、审计等部门坚持问题导向，积极主动作为，切实加强财政资金监督管理。全县各单位的部门预算执行情况总体上较为良好，目前尚未发现不安全重大事件或重大违法违纪违规行为发生。

主任、副主任、各位委员，做好今年的财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督下，严格按照县十八届人大三次会议的决议和要求，依法行政、科学理财、扎实工作，确保完成年初确定的各项目标任务，为全县“三个加快”战略的顺利实施而不懈奋斗！

以上报告,请予审议。