关于2019年财政预算调整方案（草案）的报告

 

盐亭县人民政府

关于2019年财政预算调整方案（草案）的报告

2019年12月30日在盐亭县第十八届人大常委会第二十四次会议上

县委常委、县人民政府副县长  罗建明

 

主任、各位副主任、各位委员:

受县长向赟同志委托，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2019年财政预算调整方案（草案），请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2019年财政预算调整情况

（一）一般公共预算调整方案

2019年年初，县第十八届人民代表大会第四次会议批准我县2019年一般公共预算收支总量皆为309,189万元，现调整为459,159万元，增加149,970万元，与年初预算数相比增长48.5%，调整后我县2019年度一般公共预算收支实现平衡。具体如下：

1.收入预算调整。

（1）地方公共财政收入年初预算为38,877万元，调整后为38,900万元，增加23万元。

（2）转移性收入年初预算为158,215万元，调整后为224,279万元，增加66,064万元，分别为：

①返还性收入9,321万元，与年初预算相比无增减变化。

②一般性转移支付收入年初预算为113,390万元，调整后为179,853万元，增加66,463万元。增加较多的主要原因：一是上级财政部门新下达我县一批一般转移支付收入9,834万元；二是今年7月省财政厅按照中央转移支付分类标准重新归类，进一步优化调整一般性转移支付和专项转移支付结构，将部分原属于专项转移支付收入调整列入到一般性转移支付收入56,629万元。

③专项转移支付收入年初预算为35,504万元，调整后为35,105万元，减少399万元。

（3）债务转贷收入年初预算为40,388万元，调整后为40,295万元，减少93万元，分别为：

①再融资债券资金（置换债券资金）35,388万元，与年初预算相比无增减变化。

②新增债券资金年初预算5,000万元，调整后为4,907万元,减少93万元。

（4）上年结余收入年初预算为1,709万元，调整后为1,724万元，增加15万元。增加原因：上报决算期间相关财政结算事项发生调整，根据省财政厅关于我县2018年财政决算结算事项通知，上年结余资金由年初报告县人代会的1,709万元调整为1,724万元。

（5）调入资金年初预算为50,000万元，调整后为138,935万元，增加88,935万元。分别为：

①年初预计从政府性基金预算调入公共预算的资金为50,000万元，根据有关需要，拟从政府性基金收入中调入资金共计112,445万元，增加62,445万元。

②调入其他资金调整后为26,000万元，增加26,000万元。增加原因：按国务院文件规定收回单位两年及两年以上的结转结余资金。

③国有资本经营预算调入增加490万元。

（6）调入预算稳定调节基金年初预算为20,000万元，调整后为15,026万元，减少4,974万元。减少原因：预算稳定调节基金只能跨年度预算平衡使用，2018年预算稳定调节基金累计余额为15,026万元。

　　根据上述调整后，我县2019年一般公共预算收入可用资金总量由年初预算309,189万元调整为459,159万元，增加149,970万元。

2.支出预算调整。

（1）一般公共预算支出年初预算为257,112万元，调整后为401,450万元，增加144,338万元。增减变化主要包括：新增债券支出减少93万元，专项转移支付收入对应安排支出减少399万元，教育、卫生健康、公共安全等共同财政事权一般转移支付收入对应安排专项支出增加56,629万元，县级预算支出中一般公共服务支出等重点支出增加88,201万元。

（2）转移性支出18,389万元，即机保缺口及其他专项上解支出，与年初预算相比增加1,700万元。增加原因：将政府性基金预算上解支出年初预算1,700万元调整到一般公共预算支出。

（3）债务还本支出39,320万元，与年初预算相比增加3,932万元。增加原因：偿还到期一般债券资金增加。

根据上述调整后，我县2019年一般公共预算支出总量由309,189万元调整为459,159万元，增加149,970万元。

（二）政府性基金预算调整方案

 2019年年初，县第十八届人民代表大会第四次会议批准我县2019年政府性基金预算收支总量皆为114,104万元，现调整为162,884万元，增加金额为48,780万元，与年初预算数相比增长42.8%，调整后我县2019年度政府性基金预算收支实现平衡。具体如下：

1.收入预算调整。

（1）政府性基金收入年初预算数86,400万元，调整后为118,409万元，增加32,009万元。增加原因：我县公益性项目缴纳土地划拨成本收入增加较多。

（2）上级专项补助收入年初预算数603万元，调整后为1,274万元，增加671万元。

（3）债务转贷收入年初预算为26,690万元，调整后为42,790万元，增加16,100万元。分别为：

①再融资债券资金（置换债券资金）1,690万元，与年初预算相比无增减变化。

②新增债券资金年初预算为25,000万元，调整后为41,100万元,增加16,100万元。增加原因：2019年5月省财政厅下达我县2019年新增专项债券限额后，县财政等部门加大金峰水库、先蚕大道等重点项目向上争取力度，省财政成功发行相关项目债券。

（4）上年结余收入411万元，与年初预算相比无变化。

根据上述调整后，我县2019年政府性基金预算收入可用资金总量由114,104万元调整为162,884万元，增加48,780万元。

2.支出预算调整。

（1）政府性基金支出年初预算为60,714万元，调整后为40,330万元，减少20,384万元。增减变化主要包括：上级专项转移收入对应安排支出增加671万元，新增债券安排支出增加16,100万元，县级政府性基金预算支出减少37,155万元。

（2）上解上级支出调整后为0万元，与年初预算相比减少1,700万元。减少原因：调整到一般公共预算安排支出。

（3）债务还本支出10,109万元，与年初预算相比增加8,419万元。增加原因：偿还到期专项债券资金增加。

（4）调出资金年初预算为50,000万元，调整后调入到一般公共预算资金为112,445万元，增加62,445万元。

根据上述调整后，我县2019年政府性基金预算支出总量由114,104万元调整为162,884万元，增加48,780万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

2019年年初,县第十八届人民代表大会第四次会议批准我县2019年国有资本经营预算收支总量为490万元。收入预算与年初预算相比无增减变化；支出预算由“国有资本经营预算支出”调整到“国有资本经营预算调出资金”，再由一般公共预算对应安排中嫘公司等相关国有企业再发展及项目管理等支出预算共计490万元。

（四）社会保险基金预算暂未调整

2019年年初，县第十八届人民代表大会第四次会议批准我县2019年社会保险基金预算收入为16,442万元，社会保险基预算支出12,841万元，收支相抵后社会保险基累计结余37,963万元。社会保险基预算与年初预算相比暂无增减变化。

二、2019年地方政府债务限额情况

（一）地方政府债券资金到位情况

2019年省财政厅下达我县新增债券资金46,007万元，其中，一般债券资金4,907万元，专项债券资金41,100万元；再融资债券资金（置换债券资金）37,078万元，其中，一般再融资债券资金35,388万元，专项再融资债券资金1,690万元。

新增一般债券资金4,907万元，主要安排用于指南幼儿园建设等项目3,590万元、冯河乡等10个乡（镇）场镇污水处理设施建设项目1,317万元；新增专项债券资金41,100万元，专项用于金峰水库巩固提升工程10,000万元、2019年土地储备项目6,000万元、县嫘祖文化旅游景区一期建设项目与绵西高速盐亭金孔互通至嫘祖陵一级公路工程25,100万元。

（二）地方政府债务限额情况

根据《四川省财政厅关于下达2019年政府债务限额的通知》（川财金〔2019〕37号）文件精神，2019年我县新增政府债务限额为46,007万元，其中：新增一般债务4,907万元，新增专项债务41,100万元，增加后2019年全县政府债务限额为438,548万元，其中：一般债务限额307,688万元，专项债务限额130,860万元。目前全县系统内政府债务余额为414,211万元，其中一般债务余额293,211万元，专项债务余额121,000万元。

　　三、落实调整预算的主要措施

为确保我县2019年调整预算方案落实到位，我们将严格按照《预算法》规定做好以下工作：

一是着力培植税源，强化收入征管。不断加大招商引资力度，吸引更多优质项目落户盐亭，抓实财源项目建设，构筑可持续增长的财源体系，为我县财税增收培植和开拓新的财源。营造依法征收氛围，做到依法征税，依规收费和应收尽收，确保完成全年财税收入预期目标。

二是加强预算约束，优化支出结构。强化预算约束，坚持“先预算、后支出，无预算、不支出”。进一步严格预算执行管理，筑牢“节支也是增收”的观念和“过紧日子”的思想，调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出。坚持“三保”支出底线，除“三保”和涉及安全、稳定的重要支出外，按照2019年预算数10%的比例压减支出，严控一般性支出。

三是加大资金统筹，提高资金效益。加大财政存量资金清理和统筹力度，综合考虑、统筹安排上级转移支付和各类专项资金，坚持厉行节约、合理安排的原则,确保财政资金用在刀刃上。全面实施预算绩效管理,将预算绩效评价结果与预算安排紧密结合，作为年度预算安排和调整的重要依据，提高财政资金使用效益。

四是规范债务管理，防范债务风险。按照《预算法》有关要求,规范地方政府性债务管理,落实政府性债务限额管理制度，强化地方政府债券资金监管，充分发挥债券资金使用效益。加强债务风险预警监测,切实防范债务偿付风险。依法开好“前门”，一手抓化债,一手抓发展;加大一般债券及棚改、土储等项目收益平衡债券的申报和争取力度,为县域经济社会建设提供坚实保障。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政收支形势较为严峻，做好今年的财政工作，任务十分艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大常委会的监督指导下，不忘初心、牢记使命，坚定信念、扎实苦干，确保圆满完成全年财政收支目标任务，为明年财政工作的顺利开展奠定良好基础，为推动全县经济社会持续健康发展作出新的贡献。

特此报告，请予审议。

附件：2019年调整预算平衡表.xls