关于2023年1—6月财政预算执行情况的报告

盐亭县人民政府

关于2023年1—6月财政预算执行情况的报告

                  —2023年8月21日在县十九届人大常委会第15次会议上

盐亭县财政局局长  赵凤兰

 

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，受县长卢昊同志委托，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2023年1—6月财政预算执行情况报告，请予审议，并请其他列席人员提出意见和建议。

一、1—6月财政收支预算执行情况

今年以来，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的指导监督下，认真贯彻落实中央及省、市、县经济工作会议精神，认真贯彻执行县委、县政府各项决策部署，全面贯彻落实县十九届人大三次会议各项决议，紧紧围绕年度财税目标任务，切实履行职能职责，坚持稳字当头、稳中求进，积极主动抓收入，严格预算抓执行，严把支出抓管理，全县财政收支预算执行情况总体良好。

   （一）财政收入完成情况

1—6月，全县财政总收入累计完成66,918万元，占年初计划207,125万元的32.3%，同比下降19.8%。具体为：

1.从收入级次看。地方公共财政收入完成30,247万元，占年初预算53,922万元的56.1%，同比增长17.8%，税收占比为48.1%；政府性基金收入完成19,069万元，占年初预算129,703万元的14.7%，同比下降59.7%；国有资本经营预算收入完成580万元，占年初预算2,700万元的21.5%；上划中央和省共享收入完成17,022万元，占年初预算20,800万元的81.8%，同比增长63.8%。

2.从收入结构看。税收收入完成31,565万元，占年初计划48,800万元的64.7%，同比增长35.8%；非税收入完成35,353万元，占年初计划158,325万元的22.3%，同比下降41.3%。

3.从征收部门看。县税务部门组织收入32,914万元，为年初预算51,501万元的63.9%，同比增长35.8%；县财政、自然资源、住建、水利等收入征管部门组织收入34,004万元，为年初计划155,624万元的21.9%，同比下降42.6%。

（二）财政支出实现情况

1—6月，全县财政支出累计实现305,829万元，完成年初计划571,419万元的53.5%，同比下降8.3%。具体为：

    1.一般公共预算支出完成情况。一般公共预算支出完成212,154万元，占年初预算341,772万元的62.1%，同比增长3.8%。全县“三保”及重点支出得到有效保障，其中：农林水支出46,306万元，同比增长66.5%；教育支出41,807万元，同比下降1.1%；社会保障支出29,431万元，同比增长14.4%；卫生健康支出13,273万元，同比增长12.3%；节能环保支出7,188万元，同比增长157.4%；交通运输支出6,940万元，同比增长31.1%；文化旅游体育与传媒支出2,309万元，同比增长43.8%。

2.政府性基金预算支出完成情况。政府性基金预算支出完成47,318万元，占年初预算125,600万元的37.7%，同比下降47.3%。其中：社会保障和就业支出426万元，同比增长17.4%；城乡社区支出12,970万元，同比下降70.4%；农林水支出428万元，同比增长161%；债务付息支出5,245万元，同比增长25.8%；专项债券收入安排的支出等其他支出28,249万元，同比下降31.1%。

3.国有资本经营预算支出完成情况。国有资本经营预算支出完成1万元。

4.债务还本支出完成情况。债务还本支出完成46,356万元，为年初预算72,321万元的64.1%，同比增长17.0%。其中：再融资债券还本支出37,821万元，同比下降4.0%；县级债务还本支出8,535万元，同比增长3,563.1%。

（三）转移支付资金情况

1—6月，上级转移支付资金已到位231,772万元，为年初预算249,261万元的93.0%。具体为：

按资金来源分类分别为：中省财政转移支付资金227,344万元、市财政转移支付资金4,428万元；按预算结构分类分别为：一般公共预算补助资金229,764万元、政府性基金预算补助资金1,996万元、国有资本经营预算补助资金12万元；按资金性质分类分别为：一般性转移支付资金212,878万元、专项转移支付资金18,894万元。

上述转移支付资金中，均衡性转移支付补助、县级基本财力奖补、固定数额补助等财力性转移支付资金136,755万元，由县财政统筹安排用于保障工资、机构运行及基本民生等支出；其他具有专项用途的转移支付资金95,017万元，由县财政根据上级资金下达文件相关要求安排用于相关特定项目支出。

（四）政府债务情况

省政府核定我县2022年政府债务限额为636,502万元，其中：一般债务限额307,402万元，专项债务限额329,100万元；全县系统内政府债务实际余额为625,072万元，其中：一般债务余额302,072万元，专项债务余额323,000万元。

2023年上半年，省财政为我县发行新增政府债券资金38,059万元，其中：一般债券资金3,859万元，专项债券资金34,200万元，并对应增加我县政府债务限额；县级安排财力累计偿还债务本金8,535万元，其中：一般债务还本(世行贷款)35万元，专项债务还本8,500万元。

截至6月末,全县政府债务余额为654,596万元，其中：一般债务余额305,896万元，专项债务余额348,700万元，皆没有超过省政府下达我县的2023年上半年地方政府债务限额，全县政府债务风险总体可控。

　　二、1—6月财政工作开展情况

（一）主动接受监督，认真执行人大决议

一是主动接受人大监督指导。县财政等部门认真落实县十九届人大三次会议关于2023财政预算草案的批准意见，密切与人大代表沟通联系，充分听取人大代表宝贵意见，扎实推进代表建议落实，主动接受县人大及其常委会的监督指导。二是及时批复和公开部门预算。县财政部门在县十九届人大三次会议批准2023年财政预算草案后20日内，及时将2023年部门预算批复下达到各预算单位。县财政及各预算单位（涉密单位除外）按规定时间及时在政府门户网站上公开预算信息，并保持长期公开状态，自觉接受人大代表、政协委员和社会各界的监督。三是严格财政预算执行。各预算单位坚持“先有预算、再有指标、后有支出”原则，严格按照县人大批准及县财政批复预算执行，全县各单位预算收支执行情况总体上较为良好。

（二）狠抓收入组织，确保财政收支平衡

一是加强财税收入征收管理。对照县人代会年初审议通过的收入目标，密切与税务及非税征收管理单位协调配合，制定了各部门（单位）年度收入预期和季度收入计划，全面摸排税源分布情况，进一步细化征管措施，确保各项收入依法征收、应收尽收，促进收入均衡入库。今年1—6月，全县地方一般公共预算收入同比增长17.8%，其中税收收入同比增长13.2%，同口径增幅分别位居全市第1位和第5位。二是加大收入预算统筹力度。充分挖掘各种闲置资源潜力，盘活长期低效运转和闲置的存量资金，强化公共预算、基金预算以及存量资金、债券资金统筹衔接，完善结转结余资金收回使用机制，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制，做大财政收入“蛋糕”。三是加大力度向上争取资金。各部门（单位）紧紧围绕县委、县政府决策部署，加大力度向上争取项目资金、新增债券资金，多渠道筹集重点项目建设资金。1—6月，全县向上争取资金388,764万元，占全年工作目标任务的84.5%，同比增长8.8%，为全县经济社会高质量发展提供了必要的财力支撑。四是加强收支预算执行管理。落实预算收支执行按月通报制度，加大对预算单位支出进度的考核工作，提高财政预算管理水平。建立财政运行情况通报制度，分析财政收支预算执行情况，研究制定实现财政收支预算目标措施办法。县财政与税务、自然资源等部门及时联系，研究分析财政运行中出现的困难和问题，提高对收支调控的前瞻性和主动性。今年1-6月，全县一般公共预算支出完成212,154万元，同比增长3.8%，总量和增幅分别位居全市第5位和第7位。

　　（三）优化营商环境，增强财政保障能力

一是全面落实减税降费政策。县财税部门严格按照国家、省、市相关文件精神，及时制定切实可行的实施方案，确保广大纳税人“应享尽享、应减尽减、应免尽免”。1—6月，全县新增各项减税降费2,852万元，惠及企业4,317户；同时，积极落实增值税期末留抵退税政策，全县累计办理各项留抵退税1,779万元，惠及市场主体4户。二是清理完善收费目录清单。在全面清理涉企收费项目基础上，动态公示收费目录清单，严禁收取目录清单以外的政府性基金和行政事业性收费，加强对非税收入政策执行督促指导和跟踪问效，切实为企业减轻负担。三是集中财力保障实施市场主体倍增。聚焦培育市场主体和提升营商环境，拓宽来源渠道，创新投入方式，积极争取上级政策倾斜和资金支持，确保项目尽快落地。县财政统筹资金建立产业高质量发展基金9,500万元，覆盖工业、农业、服务业、文化旅游等领域，集中财力保障实施市场主体倍增工程。四是政府采购支持中小企业发展。严格落实《政府采购促进中小企业发展管理办法》，引导采购人在预算编制时专门预留10-20%份额给中小企业。1-6月，全县完成政府采购项目24个，其中授予中小企业合同金额3,242万元，占政府采购成交金额3，557万元的91.1%，将政府采购这块“蛋糕”中更多份额预留给中小企业，让中小企业实实在在享受到政策福利。五是助企纾困促企业发展。1-6月，县财政多渠道筹措资金，安排县级资金320万元，用“真金白银”帮助125户中小微企业和个体工商户纾困解难，有效提振市场信心，激发市场主体活力。六是金融服务质效日益凸显。金融服务实体经济质效全面提升，县域金融生态环境持续向好。1-5月，金融业存贷款规模达439亿元，保费收入实现2.53亿元，向全县重点项目建设新增贷款7.58亿元，向民营中小微企业新增贷款2.27亿元。充分发挥融资担保职能，缓解企业融资难、融资贵等问题。1-6月，为我县628万元创业贷款提供担保，并发放2023年财政贴息资金4.11万元。

　　（四）围绕民生福祉，着力办好民生实事

一是坚持以人民为中心发展思路。持续加大教育、社会保障、医疗卫生等重点领域投入力度，用力办好民生实事，解决民生难事，进一步提升人民群众幸福感和获得感。2023年，全县下达民生实事33件，其中：省级23件、市级6件、县级4件；1-6月，下达民生实事资金38,729万元，项目资金支付进度为64.8%。二是全力保障“三保”支出。严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的顺序合理安排“三保”支出预算，切实兜牢“三保”政策底线。加强财政库款保障能力，按月调度“三保”资金，优先保障“三保”支出需求。2023年，全县“三保”支出预算183,207万元,占年初一般公共财政预算支出的53.6%。1-6月，全县“三保”支出实现95,495万元，占一般公共财政预算支出的52.1%，切实保障工资发放、机构正常运转和基本民生支出的刚性需求。三是加强直达资金动态监控。1—6月，全县直达资金89,363万元，资金分配率100%，支付进度76.3%，充分发挥直达资金的使用效益，为我县做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供财力保障。四是助推乡村振兴全面发展。1-6月，结合全县巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接的实际需要，全县安排财政衔接推进乡村振兴补助资金7,236万元，其中：中央和省级资金4,206万元，县级资金3,030万元。全县政府性基金预算预计安排用于农业农村支出8,889万元，占全县国有土地使用权出让收入的7.1%，资金主要安排用于民生、支持产业发展等方面。

　　（五）聚焦效能提升，着力推进深化改革

一是着力推进一体化建设。不断加大预算绩效管理一体化建设，形成“预算+绩效”架构体系，推动预算编制、执行、监督与绩效管理深度融合，实现绩效评价与预算安排挂钩，为预算决策和管理提供参考依据。二是着力推动分配管理改革。持续推进乡镇（街道）、经开区县级财政收入分配管理改革，充分发挥乡镇（街道）发展经济、培育财源、增收节支的积极性。三是着力推动国企改革。在固定资产投资、选人用人、薪酬分配等方面实施“一企一策”,做好县属国有企业重组和薪酬制度改革，促使企业能够按照现代企业的架构、市场主体的思维开展经营活动，推动企业市场化转型。四是着力提升防范风险能力。加强对全县库款监测，科学调度库款，完善工资保障监测预警机制。积极通过统筹预算资金、盘活财政存量资金以及闲置国有资产化解债务，进一步降低综合债务率。1-6月，争取再融资债券37,821万元，有效缓解我县到期政府债务偿债压力；筹集资金偿还地方政府债务本金8,535万元，消化隐性债务18,558万元，有效防范因债务风险、金融风险引发的“三保”问题。

　　三、下半年财政重点工作

2023年上半年，全县财政运行总体较为良好，财政改革发展稳步推进，这是县委科学决策、坚强领导的结果，是县人大及代表监督指导、大力支持的结果，也是全县人民齐心协力、财税干部团结奋斗的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前宏观经济环境更为复杂，财政工作还面临一些问题和挑战，如财政收支矛盾较为突出、可持续增收动能不足、落实保障任务与预期存在一定差距、债务还本付息压力大等问题依然存在。对此，我们将高度重视，积极探索有力措施，在今后工作中更加稳妥地逐步解决。

下一步，我们将按照县十九届人大三次会议有关决议以及本次会议要求，重点做好以下工作：

（一）紧紧围绕目标任务，狠抓财税收入组织

紧紧围绕县人代会年初批准的收入预算目标，强化收入分析预测，加强对石油天然气、房地产等重点税源行业的分析研判和调研力度，确保实现全年地方公共财政收入与GDP保持同步增长的预期目标。县自然资源局等部门要把握好全年土地交易的时间和节奏，切实加快土地挂牌出让力度。加快推进垦造水田项目实施和占补平衡土地指标转让，及时将有关土地指标面向全国、全省进行出让，最大限度增加我县当前财政收入。

（二）扎实做好对上争取，减轻收支平衡压力

全力保障各级党委、政府确定实施的重点项目建设支出，县级相关部门要通过新增一般和专项债券资金、中央和省预算内投资、上级转移支付资金等渠道，更加积极主动做好向上争取工作。县财政、发改部门要主动配合好各项目资金单位做好谋划，结合国家最新出台的各项财政支持政策，提早谋划、尽早行动，提前包装好向上争取的项目，努力抢抓今年对上争取的时间机遇期，力争全年争取到位的上级转移支付资金达到28亿元以上，有效缓解全县财政收支预算平衡和国库资金调度压力。

（三）突出抓好服务大局，增强财政保障能力

全县财税部门要坚决贯彻执行县委、县政府决策部署，紧扣县委中心工作和全县发展大局，牢固树立“全县一盘棋”的思想，自觉强化“财”服务于“政”的意识，确保财政各项工作始终坚持正确的政治方向。继续贯彻落实积极的财政政策，加力做好直达资金等政策措施落地落实、保障改善基本民生、深化财税体制改革等重点工作，要在财力有限的情况下做到“尽力而为”，支持全县经济社会实现高质量发展。要开足马力、迎头赶上，以更足的干劲、更硬的举措，全力做好收入组织、抓好资金保障等各项财政工作，坚决完成全年财税收支各项目标任务，不断增强财政保障能力。

（四）落实过紧日子要求，兜牢三保政策底线

各部门（单位）要不折不扣落实好过紧日子要求，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，严格控制和大力压缩一般性支出及三公经费。坚持从严从紧编制部门预算，2023年一般性支出、三公经费将按照2022年预算规模继续保持“只减不增”，县级非基本民生类及非全局性、非必要性的专项支出，坚持“量力而行、量力而为”的理念，尽量予以压缩或砍减，尽量盯紧安排或不予安排。县财政将坚持兜牢“三保”政策底线，统筹好各类财政资金和资源，优先保障全县机关事业单位人员工资发放、机构正常运转和基本民生支出的正常需求。

（五）加强财政预算统筹，清理盘活各类存量

科学高效统筹全县各类资金、资产与资源，确保将全县有限财力“化零为整”。统筹安排好各项财政预算资金，集中财力保障县委确定实施的重点领域支出。贯彻落实好“花钱必问效、无效必收回”的绩效管理理念，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，防止资金闲置浪费、绩效低下，清理收回各预算单位的闲置沉淀资金、低效无效预算资金和预算结余资金，坚持做到常清常缴，防止资金闲置浪费、绩效低下。通过定期、不定期开展财政资金“三项清理”工作，充分发挥时间与空间的缓冲作用，有效缓解当前财政收支预算平衡面临着的困难和压力。

主任、各位副主任、各位委员，蓝图激发动力，实干铸就梦想。我们将自觉接受县人大及其常委会的监督指导，在县委的坚强领导下，立足于新时代，坚持“以政领财、以财辅政”的工作理念，守正创新、勇毅前行，以更加奋发有为的精神状态和守土尽责的责任意识，不断做好盐亭财政各项工作，为加快实现盐亭高质量发展贡献财政力量。