盐亭县人民政府关于2021年财政预算 调整方案（草案）的报告

盐亭县人民政府

关于2021年财政预算调整方案（草案）的报告

2021年12月29日在县十九届人大常委会第2次会议上

盐亭县人民政府副县长  康玉波

 

主任、各位副主任、各位委员:

受县长卢昊同志委托，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2021年财政预算调整方案（草案），请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2021年财政预算调整情况

2021年年初，县第十八届人民代表大会第六次会议批准我县2021年财政收支预算总量为475,680万元，现调整为637,886万元，增加162,206万元，与年初预算相比（下同）增长34.1%，调整后我县2021年财政收支预算实现平衡。按“四本预算”分类的调整方案为：

（一）一般公共预算调整方案

2021年年初，县第十八届人民代表大会第六次会议批准我县2021年一般公共预算收支总量为358,496万元，现调整为471,868万元，增加113,372万元，同比增长31.6%，调整后我县2021年度一般公共预算收支实现平衡。具体情况如下。

1.收入预算调整情况

（1）地方公共财政收入年初预算为43,197万元，调整为44,201万元，增加1,004万元。

（2）转移性收入年初预算为217,829万元，调整为248,862万元，增加31,033万元，分别为：

①返还性收入8,937万元，无增减变化。

②一般性转移支付收入年初预算为182,788万元，调整为211,212万元，增加28,424万元。增加的主要原因：上级下达我县均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补、社会保障和就业及农林水等共同财政事权转移支付收入增加。

③专项转移支付收入年初预算为26,104万元，调整为28,713万元，增加2,609万元。

（3）债务转贷收入年初预算为45,670万元，调整为46,670万元，增加1,000万元，分别为：

①再融资债券资金年初预算为42,670万元，调整为43,470万元，增加800万元。

②新增债券资金年初预算为3,000万元，调整为3,200万元,增加200万元。

（4）上年结余收入年初预算为1,771万元，调整为1,974万元,增加203万元。

（5）调入资金年初预算为30,000万元，调整为110,132万元，增加80,132万元。分别为：

①调入政府性基金年初预算为30,000万元，调整为96,000万元，增加66,000万元。

②调入其他资金调整为12,800万元，增加12,800万元。

③国有资本经营预算调入资金调整为1,332万元，增加1,332万元。

（6）调入预算稳定调节基金为20,029万元，无增减变化。

　　根据上述调整后，我县2021年一般公共预算收入资金总量由年初预算358,496万元调整为471,868万元，增加113,372万元。

2.支出预算调整情况

（1）一般公共预算支出年初预算为296,776万元，调整为326,481万元，增加29,705万元。增加的主要原因：人员调资、民生刚性配套及教育、医疗卫生、社会保障、农林水等有关重点支出和新增债券支出增加较多。

（2）转移性支出年初预算为19,000万元，调整为24,067万元，增加5,067万元。

（3）债务还本支出年初预算为42,720万元，调整为43,520万元，增加800万元。

（4）补充预算稳定调节基金调整为25,000万元，增加25,000万元。

（5）结转下年支出调整为52,800万元，增加52,800万元。增加主要原因：按国办（2021）5号文件规定，财政总会计核算由权责发生制调整为收付实现制。

　　根据上述调整后，我县2021年一般公共预算支出总量由年初预算358,496万元调整为471,868万元，增加113,372万元。

（二）政府性基金预算调整方案

2021年年初，县第十八届人民代表大会第六次会议批准我县2021年政府性基金预算收支总量为146,074万元，现调整为262,018万元，增加金额为115,944万元，增长79.4%，调整后我县2021年度政府性基金预算收支实现平衡。具体情况如下。

1.收入预算调整情况

（1）政府性基金收入年初预算为112,000万元，调整为172,000万元，增加60,000万元。

（2）转移性收入年初预算为750万元，调整为1,793万元，增加1,043万元。

（3）债务转贷收入年初预算为31,690万元，调整为86,590万元，增加54,900万元。分别为：

①再融资债券资金1,690万元，无增减变化。

②新增债券资金年初预算为30,000万元，调整为84,900万元，增加54,900万元。增加原因：县财政等部门加大经开区循环经济产业园、乡村振兴建设等专项债券项目向上争取力度，省财政为我县成功发行相关项目债券。

（4）上年结余收入年初预算为1,634万元，调整为1,635万元，增加1万元。

根据上述调整后，我县2021年政府性基金预算收入资金总量由146,074万元调整为262,018万元，增加115,944万元。

2.支出预算调整情况

（1）政府性基金支出年初预算为105,884万元，调整为136,428万元，增加30,544万元。增加的主要原因：上级专项转移收入对应安排支出、新增债券安排支出等增加较多。

（2）上解上级支出为0万元，无增减变化。

（3）债务还本支出年初预算为10,190万元，无增减变化。　　　　　　　　　　　　　　　

（4）调出资金（即调入到一般公共预算资金）年初预算为30,000万元，调整为96,000万元，增加66,000万元。

（5）结转下年支出调整为19,400万元，增加19,400万元。增加原因：按国办（2021）5号文件规定，财政总会计核算由权责发生制调整为收付实现制。

　　根据上述调整后，我县2021年政府性基金预算支出总量由146,074万元调整为262,018万元，增加115,944万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

2021年年初，县第十八届人民代表大会第六次会议批准我县2021年国有资本经营预算收支总量为1,110万元。调整后，2021年国有资本经营预算收支总量为1,332万元，增加222万元。其中：2021年国有资本经营预算收入调整为1,332万元，增加222万元；国有资本经营预算支出年初预算调整为0万元，减少1,110万元；调出到一般公共预算资金调整为1,332万元，增加1,332万元。收支品迭后，我县2021年度国有资本经营预算收支实现平衡。

（四）社会保险基金预算调整方案

2021年年初，县第十八届人民代表大会第六次会议批准我县2021年社会保险基金（即城乡居民养老保险，下同）预算收入为18,158万元，社会保险基金预算支出为12,991万元，收支相抵后全县社会保险基金累计结余48,067万元。

调整后，我县2021年社会保险基金预算收入为18,388万元，增加230万元；社会保险基金预算支出13,513万元，增加522万元；收支相抵后，我县2021年社会保险基金累计结余47,775万元，减少292万元。

二、2021年地方政府债务管理情况

（一）地方政府债券资金到位及使用情况

2021年，省财政厅下达我县新增债券资金88,100万元，其中，一般债券资金3,200万元，专项债券资金84,900万元；再融资债券资金45,160万元，其中，一般债券资金43,470万元，专项债券资金1,690万元。
　　新增一般债券资金3,200万元，主要安排用于石龙和先锋幼儿园建设项目2,000万元，县应急救援能力提升建设项目401万元，军民等5处水库雨情测报设施安装及军民等7处水库安全监测设施安装项目285万元，县第二人民医院综合医疗诊治能力提升建设项目514万元。

新增专项债券资金84,900万元，主要安排用于支持化解中小银行发展专项债券20,000万元，玉龙等4个片区和乡镇乡村振兴建设项目5,200万元，经开区循环经济产业园项目30,000万元，西部片区城乡一体化供水项目5,000万元，北部片区乡镇供水设施及管网升级改造工程2,700万元，盐蓬路3号等3个片区棚户区改造项目8,000万元，中华龙凤谷景区旅游基础设施建设项目13,300万元，产业基础设施承载能力提升项目（一期）700万元。

　　（二）地方政府债务限额情况
　　2021年年初，向县第十八届人民代表大会第六次会议报告的我县政府债务限额为504,383万元，其中：一般债务限额310,223万元，专项债务限额194,160万元。2021年4月，省财政厅重新核定我县2020年政府债务限额为487,152万元，其中：一般债务限额300,208万元，专项债务限额186,944万元。　　　　
　　根据省财政厅有关通知，2021年省财政厅新增我县地方政府债务限额89,799万元，其中：新增一般债务限额4,899万元，新增专项债务限额84,900万元。2021年全县地方政府债务限额增加后为576,951万元，其中：一般债务限额305,107万元，专项债务限额271,844万元。

目前，全县地方政府债务实际余额为558,594万元，其中：一般债务余额298,594万元，专项债务余额260,000万元。我县2021年地方政府债务实际余额，没有超过省财政厅下达我县的地方政府债务限额。

三、直达资金安排情况

截止2021年12月21日，省财政厅下达我县直达资金84,034万元，其中：中央资金75,543万元，省级资金8,491万元；县本级下达直达资金735万元。县财政已将直达资金全部分配下达到相关项目部门，直达资金分配率100%，直达资金支付进度95.2%。该资金直接惠企利民，支持保工资、保运转、保基本民生，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹推进我县疫情防控和促进经济社会发展。

　  四、下一步工作打算

下一步，我们将在县人大常委会的有力监督下，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》等各项规定，凝心聚力、拼搏实干、开拓创新，努力推动盐亭财政工作迈上新台阶。主要打算如下。

（一）紧紧围绕目标任务，狠抓财税收入组织

县政府将督促县财政局、县税务局、县自然资源局、县住建局等收入征管部门紧紧围绕收入预算目标，强化收入分析预测，加强对重点税源行业的分析研判和调研力度，确保完成地方公共财政收入预算目标。同时，将着力把握好土地交易的时间和节奏，面向市场经营主体挂牌出让一批国有土地，持续做好耕地占补平衡土地指标出让工作，有效缓解财政收支预算安排和国库资金调度压力。

（二）全力做好对上争取，有效缓解收支压力

紧盯项目资金来源，督促县财政局、县发改局等单位，积极做好对上沟通衔接，准确捕捉政策支持信息，及时跟进上级项目投资动向，全力抓好对上争取工作，确保全县项目资金争取获得新的进展。同时，县政府将紧密结合国家对于革命老区财政支持的相关政策，逐条梳理涉及财力补助、公益性项目、产业发展、乡村振兴、环境保护等方面的重点内容，确保用足用好国家各项支持政策。

（三）加强财政资金管理，强化预算统筹力度

坚决树牢过“紧日子”思想，通过严格支出管理，大力压减一般性支出，严控三公经费使用，坚决杜绝铺张浪费和资金跑冒滴漏。同时，进一步完善绩效评价体系，不断强化结果应用，坚决把绩效评价结果与预算安排挂钩机制落到实处。着力健全完善财政存量资金动态清缴机制，从严落实财政资金“三项清理”要求，持续加大财政存量资金盘活和清理结转力度，切实将节约资金统筹到推动县域发展和保障改善民生重点任务上来。坚持兜牢“三保”政策底线，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出顺序抓好财力保障，确保全县公职人员工资足额发放、行政事业机构正常运转、基本民生支出需求得到满足。

（四）严格政府债务管控，防范化解债务风险

从严审批政府投资项目，凡无切实可行的资金保障方案，特别是未确定投资模式、无明确资金来源的建设项目，原则上不予批准实施和立项批复，努力从源头上控制新增政府债务。同时，县政府将通过预算安排、盘活存量（闲置）资产资金、优化平台公司债务结构、加大土地收储和拍卖力度等举措，及时化解预到期债务，有效排除政府风险隐患。

主任、各位副主任、各位委员，做好今年及以后年度的财政工作，任务十分艰巨，责任十分重大。县政府将在县委的坚强领导下，在县人大的有力监督下，进一步坚定信心、奋力拼搏、扎实工作、强化措施，全面落实本次会议审议意见，依法加强预算管理，自觉接受县人大及其常委会的监督指导，努力完成全年财政收支预算任务,为加快建设成渝地区生态经济强县贡献力量。

附件：

2021年调整预算平衡表(公开).xls