盐亭县人民政府关于2022年财政决算（草案）的报告

 

盐亭县人民政府

关于2022年财政决算（草案）的报告

—2023年8月21日在县十九届人大常委会第15次会议上

盐亭县财政局局长  赵凤兰

 

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，受县长卢昊同志委托，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2022年财政决算（草案）相关情况，请予审议，并请其他列席人员提出意见和建议。

一、2022年财政收支决算情况

2022年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚决落实政府过紧日子要求，进一步加强预算执行监管，有力推动经济社会稳步发展，全县财政运行总体平稳，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。

2022年，全县一般公共预算收入决算总量为532,985万元，同比增长11.8%。具体为：       

（1）地方公共财政收入完成50,160万元，同比增长12.8%。其中：税收收入24,125万元、同比增长0.3%，非税收入26,035万元、同比增长27.6%。

（2）上级补助收入实现290,479万元，同比增长15.6%。其中：返还性收入8,937万元，一般性转移支付收入252,976万元，专项转移支付收入28,566万元。

（3）一般债务转贷收入实现49,521万元，同比增长4.0%。其中：再融资债券转贷收入46,910万元，新增债券转贷收入2,295万元，向国际组织借款转贷收入316万元。

（4）调入资金64,175万元，同比下降42.4%，其中：调入政府性基金收入52,000万元，调入国有资本经营收入2,275万元,调入其他资金9,900万元。

（5）动用预算稳定调节基金15,255万元，同比下降23.8%。

（6）上年结转结余收入63,395万元。

与向县十九届人大三次会议报告的2022年全县一般公共预算收入执行总量532,977万元相比，2022年一般公共预算收入决算总量增加8万元，主要原因是上级补助收入增加128万元，区域间转移性收入减少120万元。

2.一般公共预算支出决算情况。

2022年，全县一般公共预算支出决算总量为482,305万元，同比增长16.7%。具体为：        

（1）一般公共预算支出完成385,708万元，同比增长16.9%。

（2）上解上级支出25,826元，同比增长6.1%，其中：上解机关事业单位基本养老保险基金缺口18,552万元，县级法院、检察院上划及生态环境局、原地税系统垂改财政拨款基数上解等其他专项上解支出7,274万元。

（3）一般债务还本支出实现46,977万元，同比增长7.6%，其中：地方政府一般债券还本支出46,910万元，地方政府向国际组织借款还本支出67万元。

（4）安排预算稳定调节基金23,794万元，同比增长56.0%。

与向县十九届人大三次会议报告的2022年全县一般公共预算支出执行总量482,218万元相比，2022年一般公共预算支出决算总量增加87万元，主要原因是上解上级支出减少2,474万元，安排预算稳定调节基金增加2,561万元。

3.一般公共预算收支决算平衡情况。

2022年全县一般公共预算收支决算品跌后年终结余（即结转下年支出，下同）50,680万元，与向县十九届人大三次会议报告的2022年一般公共预算年终结余数50,759万元相比减少79万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况。

2022年，全县政府性基金预算收入决算总量为264,100万元，同比下降1.7%。具体为：

（1）政府性基金预算收入完成150,462万元，同比下降15.5%。

（2）上级补助收入实现2,949万元，同比增长31.5%。

（3）专项债务转贷收入实现75,370万元，同比下降13.0%。其中：再融资债券转贷收入6,270万元，新增债券转贷收入69,100万元。

（4）上年结余收入35,319万元。

与向县十九届人大三次会议报告的2022年全县政府性基金预算收入执行总量264,085万元相比，2022年政府性基金预算收入决算总量增加15万元，主要原因是上级补助收入增加了15万元。

2.政府性基金预算支出决算情况。

2022年政府性基金预算支出决算总量为240,186万元，同比增长3.0%。具体为：

（1）政府性基金预算支出完成175,816万元，同比增长34.5%。

（2）专项债务还本支出实现12,370万元，同比增长21.4%。

（3）调出资金（即调出到一般公共预算资金）52,000万元，同比下降43.7%。

与向县十九届人大三次会议报告的2022年政府性基金预算支出执行总量240,186万元相比，2022年政府性基金预算支出决算总量无增减变化。

3.政府性基金预算收支平衡情况。

2022年政府性基金预算收支决算品跌后年终结余23,914万元，与向县十九届人大三次会议报告的2022年政府性基金预算年终结余数相比增加15万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2022年，全县国有资本经营预算收入决算数为2,301万元，同比增长72.7%；国有资本经营预算支出决算数为2,275万元，同比增长70.8%，其中：调出到一般公共预算资金2,275万元。当年国有资本经营预算收支决算品跌后年终结余26万元。

与向县十九届人大三次会议报告的2022年国有资本经营预算收支执行数相比，2022年国有资本经营预算收支决算数无增减变化。

（四）社保基金预算收支决算情况

2022年，全县社保基金（即城乡居民养老保险基金，下同）预算收入决算数为21,778万元，同比增长2.7%；社会保险基金预算支出决算数为13,491万元，同比下降2.2%。全年收支结余8287万元，加上年结余52,347万元后，年末滚存结余60,634万元。因从2023年1月1日起城乡居民基本养老保险调整为市级统筹，2022年11月—2023年4月，由县级划拨市级城乡居民基本养老保险结余资金共计54,465万元，县级城乡居民基本养老保险年终滚存结余6,169万元。

与向县十九届人大三次会议报告的2022年社保基金预算执行数相比，2022年社保基金预算收支决算数无增减变化，年末滚存结余决算数减少30,782万元，减少的主要原因是县级再划拨市级城乡居民基本养老保险结余资金。

（五）部门决算汇总情况

2022年，全县部门决算报表编制单位为183个，其中：县直部门166个（包括：县直部门一级预算单位69个，卫生系统二级预算单位28个，教育系统二级预算单位69个），乡镇（街道）17个。全县部门决算总支出54.58亿元，其中：财政拨款支出48.1亿元，其他支出6.48亿元。

（六）“三公”经费决算情况

2022年，全县行政事业单位和其他单位使用财政拨款安排“三公”经费决算总额为1,379万元，较2021年下降8.0%，其中：因公出国（境）经费0万元，与上年相比无增减变化；公务接待费255万元，同比下降29.9%；公务用车购置及运行维护费1,124万元，同比下降1.1%。

（七）政府债务管理情况

2022年，省政府核定我县政府债务限额为636,502万元，其中：一般债务限额307,402万元，专项债务限额329,100万元。截至2022年底，全县系统内政府债务余额为625,072万元，其中：一般债务余额302,072万元，专项债务余额323,000万元，皆没有超过省政府下达我县的2022年地方政府债务限额，全县政府债务风险总体可控。

2022年，全县地方政府债务转贷收入总额为124,891万元，其中：再融资债券转贷收入53,180万元，主要安排用于偿还我县到期债券本金；新增债券转贷收入71,395万元，主要安排用于经开区循环经济产业园、文化旅游基础设施、保障性住房建设和乡村振兴等建设项目；向国际组织借款转贷收入316万元，主要用于长江上游森林生态系统恢复世界银行贷款项目。

二、2022年落实县人大决议和财政工作情况

　　2022年，我们紧紧围绕县委、县政府各项决策部署，严格执行县十九届人大二次会议关于预算草案的决议，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全等要求，坚持积极的财政政策要提升效能，更加注重精准和可持续，高效统筹疫情防控和经济社会发展，为全面推进盐亭实现高质量发展提供财力保障。

（一）自觉接受人大监督，认真落实人大决议决定

县财政等部门认真执行预算法及其实施条例，严格按照法定程序，及时将全县财政预算编制、财政决算、财政预算调整及预算执行情况提请县人大及其常委会审议。认真执行县人大及其常委会各项决议决定，严格执行经县人大审议通过的财政预决算方案，定期向县人大常委会和人大财经委员会报告财政预算执行情况，规范做好预决算公开等工作。不断健全财政与人大工作联系机制，定期不定期向县人大财经委员会和预算工作委员会汇报财政大额资金追加事项，加大预决算信息公开力度，规范预决算公开信息，充分听取人大代表宝贵意见，扎实推进代表建议落地落实，主动将财政预决算工作置于人大监督之下。

（二）努力强化收支管理，财政保障能力不断增强

　　认真贯彻落实国家减税降费政策，积极应对疫情防控对财政收入不利影响，依法组织财税收入，切实加快支出进度，为全县经济社会实现高质量发展提供了财力支撑。一是全面完成收入预算目标。紧盯年初预算目标任务，深入研判收入形势，加强部门协作配合，采取各项行之有效措施，瞄准重点税源、重点企业、重点项目，深入挖掘增收潜力，千方百计组织收入，确保完成年初预算目标。全年地方公共财政收入完成50，160元，同比增长12.8%，增速位居全市第2位。二是严格落实减税降费政策。认真贯彻党中央、国务院决策部署，持续落实新的组合式税费支持政策，用“真金白银”为企业减压降负，不断提升企业活力。全年办理增值税留抵退税2,825万元，退免各项税费26,853万元，办理缓缴税费1,395万元。三是支出措施更加精准。制定印发《关于进一步严肃财经纪律 加强财务管理的指导意见》，进一步完善限时办结、旬报告、月通报等制度，督促部门单位及乡镇（街道）加快资金支付进度。充分发挥财政一体化平台作用，优化预算指标分配、下达、拨付流程，确保项目资金保障有力、直达资金惠企利民。全年一般公共预算支出实现385,708万元，同比增长16.9%，增速位居全市第2位。四是支出结构持续优化。坚决贯彻落实党政机关过紧日子要求，大力压减一般性和非刚性支出，会议费、培训费、“三公”经费持续压减。按照省市统一安排部署，2022年全县接待费压减幅度达20.2%，腾出财力统筹用于落实“三保”和重大民生项目。建立完善清理盘活财政存量资金常态化机制，通过对各类结转结余资金和实有账户资金清理，全年盘活各类财政存量资金28,798万元，并将清理回收资金主要安排用于化工园区建设等重点支出。

（三）积极争取项目资金，支持实现全县高质量发展

各部门（单位）充分发挥职能作用，紧盯央省政策导向，主动向上对接，千方百计争取各类项目资金，支持全县经济社会实现高质量发展。一是积极争取财力性转移支付资金。精准研判中央、省财力性转移支付补助政策，及时跟进汇报沟通，全年争取到位财力性转移支付补助资金14.83亿元，同比增长21.2%，保障了基本民生政策落实、人员工资发放和机关事业单位正常运转。二是大力争取中央和省级专项资金。紧紧围绕巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、现代农业发展、生态产业发展、城乡基础设施建设等领域，全年争取到位各类上级专项资金14.52亿元，保障了县委、县政府确定的重点工程、重大项目资金需求。三是努力争取地方政府专项债券资金。抢抓国家扩大发行地方政府专项债券规模政策机遇，县财政局、发改局切实加强与部门间协作配合，提前谋划储备专项债券项目26个，全年争取地方政府新增专项债券资金6.91亿元，重点用于经开区循环经济产业园、文化旅游基础设施、保障性住房建设和乡镇乡村振兴等8个重点项目建设。

（四）围绕全县中心大局，重点支出保障坚实有力

不断完善制度机制，加大补短板、强弱项力度，财政政策加力提效。一是全力保障疫情防控各类资金需求。坚决落实各级党委、政府关于疫情防控部署要求，按照“特事特办、急事急办”的原则，多渠道筹集财政资金4,500万元，强化库款调度保障，开辟资金拨付“快速通道”和政府采购“绿色通道”，支持定点隔离酒店改造、全员核酸检测、流调溯源及疫情防控物资设备购置，落实一线医务人员补助，为打赢疫情防控阻击战、阻击战、歼灭战提供资金保障。二是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。坚持集中财力办大事原则，以产业振兴为重点，扎实开展涉农资金统筹整合，全县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的各项资金需求得到有效保障。落实到位各类乡村振兴衔接补助资金9,595万元，土地出让收入安排用于农业农村支出7,772万元。三是切实兑现各项惠企扶持支持政策。全年共计安排各项惠企扶持补助资金6,242万元，兑现格润中天、熔增环保、双辉金属等各项工业经济高质量发展奖补政策，支持工业企业技改创新，推动企业转型升级，促进企业实现高质量发展，为加快实施“工业强县”战略提供了财力支撑。

　　（五）聚焦人民群众期盼，坚持财力向民生领域倾斜

坚持以人民为中心的发展思想，始终把保障改善民生作为财政支出的优先选项，坚持财力向基层倾斜、向民生倾斜，着力提升人民群众的获得感、满意度。全年民生支出275,869万元，占一般预算支出比重达71.5%。一是教育事业优先发展全面落实。全年教育经费支出实现64,293万元，支持薄弱学校办学条件持续改善，义务教育阶段困难学生生活补助、营养改善计划、普通高中及职业教育免学费助学金、乡村教师生活补助、特殊教育补助等政策落实到位，全县教育均衡发展水平显著提高。二是公共卫生服务体系有效保障。全年卫生健康支出实现26,181万元，支持县第二人民医院、疾控中心、妇幼保健院等重点项目建设，全力保障全员核酸检测等各类疫情防控支出，财政对公共卫生人均补助标准提高到84元，财政对城乡居民医疗保险人均补助标准提高到620元。三是社会保障体系建设取得新进展。全年社会保障支出实现66,888万元，坚持就业优先，支持职业培训、社会保险补贴、公益性岗位补贴等就业政策落实；落实城乡低保、特困人员救助供养、临时救助、残疾人事业、机关事业单位养老、城乡居民养老保险补助等资金，退休人员养老金按时足额发放，各项民生政策落实到位，全县社会保障能力进一步提升。四是文化社会事业发展取得新成就。优化配置财政支出结构，补齐文化支出短板，支持文化惠民工程。全年投入资金3,900万元，主要用于支持乡村旅游宣传及基础设施建设，支持公益电影、图书和送文化下乡，满足广大人民不同精神文化需求，切实丰富人民群众的文化生活。

（六）深入推动财政改革，资金使用绩效显著提升

落实积极财政政策更加提质增效要求，全面落实各项改革任务。一是稳步推进财政管理改革。预算管理一体化系统建设、电子票据、政府采购改革全面推进，国库集中支付、公务卡改革进一步完善。直达资金常态化管理机制不断完善，基本民生领域资金全部纳入直达监控管理，2022年纳入直达范围的资金项目27个，金额共计113,754万元，资金分配率100%，资金支付率97.1%。二是全面加强预算绩效管理。印发《盐亭县县本级财政预算绩效结果应用管理办法的通知》文件，建立健全预算绩效管理体制机制，做深做实预算绩效管理过程管控，着力夯实预算绩效管理基础支撑，全县预算绩效管理工作取得新成效。2022年度，在全省扩权县预算绩效管理工作考核中，我县被省财政厅评定为优秀等次。三是持续开展财政监督检查。重点实施预决算信息公开、直达资金、政府专项债券、单位财务管理、会计质量信息等检查，财政监督管理水平稳步提高，财政资金更加安全规范运行。四是充分发挥评审采购监管作用。不断优化政府投资评审、政府采购审批流程，加快政府采购管理交易平台建设，政府投资评审、政府采购监管效率不断提高。2022年，全县完成财政投资评审项目121个，送审金额6.75亿元，综合审减率12.8%；全县完成政府采购项目107宗，实际采购金额2.01亿元，资金节约率12％。五是进一步规范国有资产管理。统筹推进县属国有企业防范债务风险，将防范风险任务纳入企业负责人经营业绩考核，建立重大风险预警和应急处置机制，牢牢守住不发生区域性系统风险底线。积极推进行政事业单位资产配置标准化体系建设，规范资产管理，落实向县人大常委会报告国有资产管理情况制度，资产管理水平和使用效益进一步提升。

　　三、存在的困难挑战及下步工作举措

2022年，通过全县上下的共同努力，全县财政预算执行情况总体较好，全县财政改革发展各项任务取得新进展。但我县自身造血功能弱、财力吃紧和预算“紧”平衡的状况还未实现根本扭转，还面临着一些不可忽视的困难和挑战，如：财政收入质量不高，人均财力还较为匮乏；人员民生等刚性支出需求大，收支矛盾依然突出；财政暂付款包袱较重，国库资金正常调度困难；个别部门预算绩效意识还不够强，绩效评价结果运用尚有不足等。下一步，我们将紧盯财政收入目标，积极组织财税收入，扎实做好对上争取，调整优化支出结构，不断加大资金统筹，全面推进预算绩效管理，强化预算执行刚性约束，加强财政运行、政府债务等重大风险管控，全力以赴做好下阶段各项财政管理工作。

主任、各位副主任、各位委员，我们将认真贯彻县委的决策部署，按照县人大历次会议决议决定和此次常委会审议意见，凝心聚力、砥砺前行，充分发挥好财政职能作用，扎实做好今年财政改革发展各项工作，为加快推进全县经济社会各项事业实现高质量发展提供财力支撑。

 附件：2022年财政决算草案表(公开).xls