盐亭县人民政府关于2023年财政预算调整方案（草案）的报告
2023年12月28日在县十九届人大常委会第十八次会议上
盐亭县人民政府副县长 张钧风
各位主任、副各位主任，各位委员:
根据会议安排，我代表县人民政府，向县人大常委会报告我县2023年财政预算调整方案（草案），请予审议，并请列席会议人员提出意见。
一、2023年财政预算调整情况
县第十九届人民代表大会第三次会议审议通过的2023年财政预算草案，因在预算执行过程中，国家财政支持政策发生一定变化，财政收入增减变化较大，财政支出政策性增支因素较多，同时政府性基金预算和国有资本经营预算调出到一般公共预算的金额也发生变动，需要对预算进行调整。根据《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》等规定，拟对2023年全县财政收支预算草案进行调整。
2023年初，县第十九届人民代表大会第三次会议批准我县2023年财政收支预算总量皆为604,091万元，现调整为766,428万元，增加162,337万元，与年初预算相比（下同）增长26.9%，调整后我县2023年财政收支预算实现平衡。调整方案具体为：
（一）一般公共预算调整方案
2023年初，县第十九届人民代表大会第三次会议批准我县2023年一般公共预算收支总量皆为444,527万元，现调整为540,568万元，增加96,041万元，同比增长21.6%，调整后我县2023年一般公共预算收支实现平衡。具体如下：
1.收入预算调整情况
（1）地方公共预算收入年初预算为53,922万元，调整为60,000万元，增加6,078万元。增加原因：预计今年非税收入完成数较年初预算增加较多。
（2）转移性收入年初预算为390,605万元，调整为480,568万元，增加89,963万元。分别为:
①上级补助收入年初预算为248,061万元，调整为275,216万元，增加27,155万元。其中：
A、返还性收入8,937万元，无增减变化。
B、一般性转移支付收入年初预算为216,124万元，调整为240,524万元，增加24,400万元。增加原因：上级下达我县均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补及疫情防控等财力补助收入增加11,939万元，农林水、交通运输等共同财政事权转移支付收入增加12,461万元。
C、专项转移支付收入年初预算为23,000万元，调整为25,755万元，增加2,755万元。
②债务转贷收入年初预算为46,785万元，调整为56,298万元，增加9,513万元。其中：
A、再融资债券资金44,785万元，无增减变化。
B、新增债券资金年初预算为2,000万元，调整为10,200万元，增加8,200万元。增加原因：因我县加大盐亭中学新校区建设、县疾病预防控制中心建设等项目争取力度，今年上级下达我县的新增一般债券资金较年初预算增加较多。
C、国际金融组织转贷收入调整为1,313万元，增加1,313万元。
③上年结余收入年初预算为50,759万元，调整为50,680万元，减少79万元。
④动用预算稳定调节基金年初预算为15,000万元，调整为23,794万元，增加8,794万元。增加原因：全部调入去年补充预算稳定调节基金余额。
⑤调入资金年初预算为30,000万元，调整为74,580万元，增加44,580万元。其中：
A、调入政府性基金年初预算为30,000万元，调整为55,000万元，增加25,000万元。增加原因：确保今年一般公共预算支出的正常资金需要。
B、调入其他资金调整为16,000万元，增加16,000万元。增加原因：根据上级相关文件精神，为完整反映有关财政支出预算，将有关资金余额调入一般公共预算。
C、调入国有资本经营预算资金调整为3,580万元，增加3,580万元。调整原因：为支持全县“三保”及有关重点支出，将该收入调入一般公共预算。
根据上述调整后，我县2023年一般公共预算收入资金总量由年初预算444,527万元调整为540,568万元，增加96,041万元。
2.支出预算调整情况
（1）一般公共预算支出年初预算为341,772万元，调整为407,000万元，增加65,228万元。增加的主要原因：人员调资、化解政府隐性债务、民生刚性配套及教育、卫生健康、社会保障和就业、农林水、城乡社区等有关重点支出增加,其中：乡村振兴衔接县级资金年初预算为3,030万元，调整为3,111万元。超收收入补充预算稳定调节基金。
（2）转移性支出（即上解支出）29,000万元，无增减变化。
（3）债务还本支出年初预算为44,785万元，调整为44,857万元，增加72万元。增加原因：国际金融组织贷款还本支出较年初预算增加72万元。
（4）结转下年支出年初预算为28,970万元，调整为59,711万元，增加30,741万元。增加原因：受项目实施进度等因素影响，结转下年金额较年初预算有所增加。
根据上述调整后，我县2023年一般公共预算支出总量由年初预算444,527万元调整为540,568万元，增加96,041万元。
（二）政府性基金预算调整方案
2023年初，县第十九届人民代表大会第三次会议批准我县2023年政府性基金预算收支总量皆为186,838万元，现调整为280,822万元，增加金额为93,984万元，增长50.3%，调整后我县2023年政府性基金预算收支实现平衡。具体如下：
1.收入预算调整情况
（1）政府性基金收入年初预算为129,703万元，调整为156,000万元，增加26,297万元。增加原因：今年挂牌出让土地价款较年初预算有所增加。
（2）转移性收入年初预算为57,135万元，调整为124,822万元，增加67,687万元。分别为：
①上级补助收入年初预算为1,200万元，调整为6,772万元，增加5,572万元。增加原因：上级新增下达我县土地收入用于农业农村等有关专项转移支付补助资金。
②债务转贷收入年初预算为32,036万元，调整为94,136万元，增加62,100万元。其中：
A、再融资债券资金年初预算为2,036万元，调整为19,036万元，增加17,000万元。增加原因：我县有关部门积极与省财政厅对接，省财政厅将土地储备专项债券到期资金17,000万元调整纳入再融资计划。
B、新增债券资金年初预算为30,000万元，调整为75,100万元，增加45,100万元。增加原因：我县努力包装储备债券项目和积极向上争取，省财政厅加大对我县新增专项债券发行力度。
③上年结余收入年初预算为23,899万元，调整为23,914万元，增加15万元。
根据上述调整后，我县2023年政府性基金预算收入资金总量由186,838万元调整为280,822万元，增加93,984万元。
2.支出预算调整情况
（1）政府性基金支出年初预算为125,600万元，调整为176,000万元，增加50,400万元。增加的主要原因：新增债券安排支出增加45,100万元。
（2）转移性支出年初预算为30,000万元，调整为45,000万元，增加15,000万元。分别为：
①上解上级支出为0万元，无增减变化。
②调出资金（即调入到一般公共预算资金）年初预算为30,000万元，调整为55,000万元，增加25,000万元。调整原因：同上。
（3）债务还本支出年初预算为27,536万元，调整为27,535万元，减少1万元。
（4）结转下年支出年初预算为3,702万元，调整为22,287万元，增加18,585万元。增加原因：受项目实施进度等因素影响，结转下年金额较年初预算有所增加。
根据上述调整后，我县2023年政府性基金预算支出总量由186,838万元调整为280,822万元，增加93,984万元。
（三）国有资本经营预算调整方案
2023年初，县第十九届人民代表大会第三次会议批准我县2023年国有资本经营预算收支总量皆为2,726万元。
调整后，我县国有资本经营预算收入为3,618万元，增加892万元；国有资本经营预算支出为38万元，减少2,688万元；国有资本经营预算调出资金3,580万元，增加3,580万元。
（四）社会保险基金预算调整方案
因我县机关事业单位养老保险等社会保险基金皆属于省级或市级统筹，按照社保基金管理办法中关于谁统筹谁编制预算的规定，我县不再编制社保基金相关预算草案。
二、2023年地方政府债务管理情况
（一）地方政府债券资金到位及使用情况
2023年，省财政厅下达我县新增债券资金85,300万元，其中，一般债券资金10,200万元，专项债券资金75,100万元；下达我县再融资债券资金63,821万元，其中，一般债券资金44,785万元，专项债券资金19,036万元。
新增一般债券资金10,200万元，主要安排用于盐亭中学新校区建设工程4,000万元，指南小学建设工程二期1,000万元，县第二人民医院综合医疗诊治能力提升建设项目341万元，县老城区污水主管A、B号线提升改造项目1,000万元，县疾病预防控制中心建设项目2,009万元，东一等40处小二型水库大坝安全监测项目320万元，70处小型水库维修养护项目450万元，东一等40处小二型水库雨水情测报项目320万元，高峰等4座小（二）型水库除险加固工程760万元。
新增专项债券资金75,100万元，主要安排用于玉龙等4个片区和乡镇乡村振兴建设项目5,100万元，县应急医疗救治能力提升工程项目5,900万元，经济开发区绿色食品产业园项目25,000万元，天府肉羊新品种培育基地及产业扶贫建设项目8,500万元，西部片区城乡一体化供水工程项目3,300万元，经开区循环经济产业园6,700万元，县职业技术学校产教融合实训基地建设项目1,500万元，文同诗竹园及廉政教育基地旅游基础设施建设项目1,800万元，化解有关存量债务17,300万元。
（二）国际金融组织转贷收入情况
2023年，省财政厅下达我县国际金融组织转贷收入1,313万元，主要安排用于县自然资源局实施的四川长江流域上游森林生态系统恢复项目。
（三）地方政府债务限额情况
2023年初向县十九届人民代表大会第三次会议报告的我县政府债务限额为636,502万元，其中：一般债务限额307,402万元，专项债务限额329,100万元。
根据省财政厅有关通知，2023年省财政厅新增我县地方政府债务限额76,613万元，其中：新增一般债务限额7,513万元，新增专项债务限额69,100万元。2023年全县地方政府债务限额增加后为713,115万元，其中：一般债务限额314,915万元，专项债务限额398,200万元。
目前，全县地方政府债务实际余额为703,112万元，其中：一般债务余额313,512万元，专项债务余额389,600万元。我县2023年地方政府债务实际余额，未超过省财政厅下达我县的地方政府债务限额。
三、落实预算调整方案的主要措施
目前财政工作已进入年度最后冲刺的重要阶段，我们将在县人大常委会的依法监督和有力支持下，严格按照《中华人民共和国预算法》及《预算法实施条例》等各项规定，紧紧围绕上述预算调整方案，紧扣全年财税工作目标任务，认真落实好上级财政部门的各项工作部署，重点抓好以下工作：
（一）树立过“紧日子”思想，坚决兜牢“三保”底线
一是牢固树立过“紧日子”思想，继续大力压减和控制一般性支出，严格控制“三公”经费支出，压缩非刚性、非重点支出，确保有限财政资金用在“刀刃”上。二是全力做好“保基本民生、保工资、保运转”工作，重点支持乡村振兴、生态环保、教育、社保、卫生等重点民生支出，确保全年民生支出占财政支出达70%左右。三是积极盘活财政存量资金，严格落实“三项清理”制度，加大各预算单位结余结转资金的清理处置力度，对符合收缴的存量资金及时统一收回县级总预算统筹安排，用于预算执行中中央、省市和县委、县政府确定的急需追加资金事项的预算来源，统筹用于改善基本民生和保市场主体发展。四是加强直达资金监控，管好用好直达资金，切实加快直达资金分配和使用进度，确保资金直接惠企利民。
（二）不断强化工作举措，切实提高财政保障能力
一是在全面贯彻落实国家退税减税降费政策的同时，对标调整后预算方案，盯重点、保目标，确保全年财政收支预算平衡。二是提高税收质量，优化税源结构，不断堵塞税收征管漏洞，确保应收尽收。三是坚持部门联动，狠抓重点税源的征管，坚持抓大不放小的原则，做到“颗粒归仓”。四是加快推进土地挂牌出让工作，督查有关受让方及时缴纳土地出让收入，为全县经济社会各项事业实现高质量发展提供更多资金支持。五是持续加大向上争取力度，抓住国家发行1万亿元特别国债等政策窗口期，力争更多上级各类专项资金落地，切实提高县级财政保障能力。
（三）强化预算执行约束，努力提升资金使用绩效
一是严格执行《中华人民共和国预算法》和县人大批准的预算及预算调整方案，坚持按批准的预算安排支出，切实维护预算的严肃性和约束力。二是严格坚持“有预算不超支，无预算不开支”，严禁部门单位随意增支、政府被动买单的现象，确保将有限的财力向民生领域倾斜。三是全面实施预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，严防资金低效无效、闲置沉淀、损失浪费等现象发生,切实做到“花钱必问效、无效必问责”。四是加大对重点项目和重点民生资金、乡村振兴衔接资金的监督检查，扩大检查覆盖面，严查挤占挪用项目资金和民生资金缩水走样、虚报冒领、套(骗)取、贪污、挪用等违纪违规违法行为，确保党的民生政策真正惠民。
（四）持续严肃财经纪律，切实防范财政运行风险
一是防范政府债务风险，严格落实国家关于政府性债务管理的有关规定，千方百计偿还既定化债任务，按期偿还政府债务本息，切实维护政府公信力，科学合理使用债券金融工具，为全县经济社会持续健康发展提供金融支持。二是严防资金管理风险，健全完善内部财务管理制度，依托纪委监委、巡察和审计等部门，定期或不定期开展检查审计，促进相关部门不断提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，规范财务管理，确保财政收支平衡。三是加快推进2024年部门预算编制工作，坚持“三保”支出在预算编制中的优先顺序，确保“三保”支出精准、足额纳入预算管理，切实兜牢全县“三保”底线。四是启动新一轮国企改革三年行动计划，盘活国有资产，扩大有效投资，扩大社会资本参与公共服务项目建设，努力减轻财政投资压力。
各位主任、各位副各位主任、各位委员，做好当前及下阶段财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大常委会的依法监督下，坚定信心，开拓进取，创新思路，攻坚克难，认真落实好本次会议的各项决议，全力以赴完成好今年的各项财政收支预算任务。
汇报完毕。
川公网安备51072302110048号